Vermögenswirksame Leistungen im Überblick

Was sind vermögenswirksame Leistungen (VL)?

Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind eine Sparform, bei der Arbeitgeber einen Zuschuss leisten können. Dieser Betrag wird auf ein spezielles Konto eingezahlt, das für Investitionen genutzt wird, wie z.B. in Aktien, Fonds oder einen ETF-Sparplan. So profitieren Arbeitnehmer doppelt: durch die eigenen Einzahlungen und die Zuschüsse des Arbeitgebers.

VL sind eine super Option, um dein Geld langfristig anzulegen und über die Zeit Wertzuwachs zu erzielen. Das Beste daran? Das Geld, das du in VL-Investitionen steckst, wird nicht besteuert, was dir ermöglicht, mehr Vermögen zu sparen.

Außerdem bieten viele Unternehmen Zulagen an, die dir zusätzliches Geld für deine Vermögenswirksame Leistung geben. Dadurch erhöht sich der Betrag, den du für deine Investitionen nutzen kannst, und du hast noch mehr auf deinem Konto.

Wie funktionieren vermögenswirksame Leistungen?

Vermögenswirksame Leistungen sind eine Art von Anlageprodukten, bei denen der Staat finanzielle Unterstützung gewährt. Der Arbeitnehmer muss ein bestimmtes Kontoguthaben aufweisen, um Investitionen tätigen zu können. Das Geld kann jedoch nicht direkt abgehoben werden, sondern muss für eine gewisse Zeit auf dem Konto verbleiben.

Es besteht die Möglichkeit, das Geld in Aktien, Fonds oder andere Wertpapiere zu investieren. Das Beste daran ist, dass der Staat finanziell unterstützt und sich die Investition im Laufe der Zeit lohnt. Es besteht sogar die Möglichkeit, einen Steuerabzug für die Investition zu erhalten, was zu Einsparungen führt.

Beispiel:

Lisa, eine Angestellte in einem mittelständischen Unternehmen. Sie entscheidet sich dafür, 40 Euro im Monat von ihrem Gehalts auf ein VL-Konto einzuzahlen.

Lisas Arbeitgeber gewährt einen Zuschuss von 20 Euro pro Monat, sodass insgesamt 60 Euro pro Monat auf das Konto fließen.

Lisa investiert das Geld dann in einen ETF. Über einen Zeitraum von sieben Jahren mit einer durchschnittlichen jährlichen Rendite von 5% würde sich Lisas ursprüngliche Investition erhöhen.

Neben dem Gewinn aus der Investition profitiert Lisa auch von steuerlichen Vorteilen, da die Einzahlungen auf das VL-Konto steuerfrei sind.

Wer kann Vermögenswirksame Leistungen nutzen?

Im Grunde genommen kann jeder, der ein Girokonto hat und mindestens 18 Jahre alt ist, vermögenswirksame Leistungen nutzen.

Es gibt jedoch auch bestimmte Bedingungen, die erfüllt werden müssen, damit du davon profitieren kannst. Viele Arbeitnehmer haben Anspruch auf diese Art von Investmentprodukten, da einige Arbeitgeber sogar bereit sind, zusätzliche Einzahlungen auf das VL-Konto vorzunehmen.

Aber auch Beamte, Studenten und Rentner können vermögenswirksame Leistungen in Anspruch nehmen.

Es gibt jedoch einige Einschränkungen für bestimmte Berufsgruppen wie Freiberufler. So oder so, es ist wichtig, ein Konto zu eröffnen und regelmäßig Geld zu sparen.

Für wen lohnt sich vermögenswirksame Leistungen?

Vermögenswirksame Leistungen sind perfekt für alle, die sich in Zukunft finanzielle Freiheit und Sicherheit wünschen.

Vor allem, wenn du gerade angefangen hast, Geld zu sparen und zu investieren, da die Rendite im Vergleich zu anderen Anlagen höher sein können.

Die Zuschüsse vom Arbeitgeber und dem Staat sind ein weiterer Vorteil von dem du nur profitieren kannst.

Für was kann ich meine VL verwenden?

Obwohl es bestimmte Grenzen gibt, hast du viel Flexibilität bei der Verwendung deiner vermögenswirksamen Leistungen. Du kannst die Mittel für verschiedene Ziele einsetzen, wie zum Beispiel:

• Ein Haus oder eine Wohnung kaufen oder bauen;
• In den Ruhestand vorbereiten;
• Investitionen tätigen, um die finanzielle Unabhängigkeit zu erreichen;
• Geld in ein Unternehmen oder eine Sache investieren, das/die dir wichtig ist;
• Dein Vermögen steuern und erhalten.

Es liegt ganz bei dir zu entscheiden, welche Investitionen du mit deinen vermögenswirksamen Leistungen tätigen möchtest.

Welche vermögenswirksamen Leistungen gibt es?

Es gibt viele verschiedene Arten von vermögenswirksamen Leistungen. Am häufigsten sind Sparpläne, aber auch ein Fondssparplan oder ein Sparplan in ETFs können in VL-Produkte einbezogen werden. Hier findest du eine Übersicht über alle Formen der vermögenswirksamen Leistungen:

VL-Banksparplan

Ein VL-Banksparplan ist eine Art von Kapitalanlage, bei der du regelmäßig feste Beträge einzahlst. Mit diesem Sparplan profitierst du von jährlichen Zinsen und in der Regel auch von staatlicher Förderung.

Vorteile:

• Einfacher Einstieg: VL-Banksparpläne sind normalerweise einfach zu eröffnen und zu verwalten.
• Geringes Risiko: Im Vergleich zu anderen Anlageformen sind VL-Banksparpläne eine sichere Option, weil das Kapital nicht schwankt.
• Staatliche Förderung: Oft werden VL-Banksparpläne staatlich gefördert, was zusätzlich zur Rendite beiträgt.
  

Nachteile:

• Geringe Rendite: Im Vergleich zu anderen Anlageformen kann die Rendite relativ niedrig sein.
• Lange Bindungsfrist: VL-Banksparpläne haben normalerweise eine lange Laufzeit, was eine vorzeitige Kündigung erschwert.
• Inflation kann erzielte Gewinne verringern: Bei niedrigen Zinsen kann die Inflation den Ertrag reduzieren.
  
  

Beispiel:

Angenommen, du entscheidest dich für einen VL-Banksparplan und investierst monatlich 40 Euro über eine Laufzeit von 7 Jahren. Angenommen, die jährliche Rendite beträgt 1,5%. Am Ende der Laufzeit hättest du dann rund 3.370 Euro angespart. Dieser Betrag enthält deine monatlichen Einzahlungen sowie die erwirtschafteten Zinsen.

Es ist wichtig zu beachten, dass die Inflation diesen Betrag in realen Kaufkraftwerten verringern kann. Außerdem könnten staatliche Zuschüsse diesen Betrag erhöhen, abhängig von deinem Einkommen und anderen Faktoren.

VL-Fondssparplan

Mit einem VL-Fondssparplan kannst du in Investmentfonds und ETFs investieren. Dabei wird regelmäßig ein fester Betrag in ausgewählte Fonds investiert, was potenziell höhere Erträge ermöglichen kann als bei traditionellen Sparplänen.

Vorteile:

• Potenziell hohe Renditen: Wenn du in Fonds investierst, könntest du höhere Erträge erzielen als bei herkömmlichen Sparplänen.
• Diversifikation: Fonds bieten eine einfache Möglichkeit, dein Einkommen in verschiedene Anlagen zu investieren und so das Risiko zu streuen.
• Staatliche Förderung: Ähnlich wie bei Banksparplänen können auch Fondssparpläne staatlich gefördert werden, was dir zusätzliche Vorteile bietet.
  

Nachteile:

• Risiko: Im Vergleich zu Banksparplänen besteht bei Fondssparplänen ein höheres Risiko, da die Erträge von den Entwicklungen am Markt abhängen.
• Komplexität: Fondssparpläne können komplexer sein als traditionelle Sparpläne und erfordern daher gründliche Recherche und Verständnis des Marktes.
• Gebühren: Bei der Verwaltung von Fonds fallen in der Regel Gebühren an, die sich auf deine Rendite auswirken können.

Beispiel:

Angenommen, du hättest dich für einen VL-Fondssparplan entschieden und investierst monatlich 40 Euro in einen global diversifizierten ETF. Über die Laufzeit von 6 Jahren hättest du insgesamt 2.880 Euro eingezahlt.

Angenommen, dass dein Fonds eine durchschnittliche jährliche Rendite von 6% erzielt, wäre dein Endguthaben nach 6 Jahren etwa 3.460 Euro.

Dies beinhaltet jedoch keine möglichen staatlichen Prämien oder Zulagen.

VL-Bausparvertrag

Ein VL-Bausparvertrag ist eine Art der Geldanlage, die speziell darauf abzielt, den Kauf oder Bau von Immobilien zu unterstützen.

Bei diesem Anlageform wird regelmäßig ein bestimmter Betrag eingezahlt, der später für den Erwerb oder Bau einer Immobilie verwendet werden kann.

Vorteile:

• Sicherheit: Ein Bausparvertrag bietet eine hohe Sicherheit, da er nicht von Marktschwankungen abhängt.
• Staatliche Förderung: Ähnlich wie bei Banksparplänen und Fondssparplänen können auch Bausparverträge staatlich gefördert werden.
• Planbarkeit: Mit einem Bausparvertrag wird die Sparsumme und das Darlehen im Voraus festgelegt, was eine hohe Planungssicherheit bietet.
  

Nachteile:

• Geringe Flexibilität: Ein Bausparvertrag ist speziell auf den Erwerb oder Bau von Immobilien ausgerichtet und bietet daher wenig Flexibilität für andere Anlageziele.
• Lange Bindungsfrist: Ein Bausparvertrag hat in der Regel eine lange Laufzeit, was eine frühzeitige Kündigung erschwert.
• Geringe Rendite: Im Vergleich zu anderen Anlageformen kann die Rendite eines Bausparvertrags gering ausfallen.

Beispiel:

Angenommen, du schließt einen VL-Bausparvertrag mit einer monatlichen Einzahlung von 50 Euro über eine Laufzeit von 7 Jahren ab. Die Bausparsumme beträgt 4.200 Euro.

Nach der Ansparphase von 7 Jahren und einer durchschnittlichen jährlichen Verzinsung von 1%, würde dein Bausparguthaben etwa 4.278 Euro betragen.

Dies beinhaltet keine staatlichen Prämien oder Zulagen.

Baukredittilgung

Die Baukredittilgung bezieht sich auf den Prozess, bei dem ein Baukredit zurückgezahlt wird. Dieser Kredit wird normalerweise aufgenommen, um den Bau oder Kauf einer Immobilie zu finanzieren.

Vorteile:

• Vermögensbildung: Wenn du deinen Baukredit zurückzahlst, baust du im Laufe der Zeit Vermögen auf, da du das Eigentum an der Immobilie erwirbst.
• Steuerliche Vorteile: In einigen Fällen können die Zinsen, die du für den Baukredit zahlst, steuerlich absetzbar sein.

Nachteile

• Langfristige Verpflichtung: Ein Baukredit ist eine langfristige finanzielle Verpflichtung und kann deine finanzielle Flexibilität einschränken.
• Risiko von Zahlungsschwierigkeiten: Wenn du finanzielle Schwierigkeiten hast, kann die Rückzahlung des Kredits eine Herausforderung sein und zu Zahlungsverzug oder sogar zur Zwangsversteigerung führen.

Beispiel:

Stell dir vor, du hast einen Baukredit aufgenommen, um ein Haus zu kaufen, und du erhältst auch vermögenswirksame Leistungen (VL) von deinem Arbeitgeber.

Du hast die Möglichkeit, diese VL in einen Bausparvertrag einzahlen zu lassen. In diesem Fall beträgt deine monatliche Einzahlung in den Bausparvertrag 40 Euro und läuft über einen Zeitraum von 10 Jahren.

Bei einer jährlichen Verzinsung von 1% würde dein Bausparguthaben nach 10 Jahren etwa 4.848 Euro betragen. Dieses Geld kann dann zur Tilgung deines Baukredits verwendet werden, wodurch du deine Gesamtschuld reduzierst und schneller Vermögen aufbaust.

Einkommensgrenzen und weitere Voraussetzungen

Um staatlich geförderte Vermögenswirksame Leistungen in Anspruch zu nehmen, gibt es bestimmte Einkommensgrenzen und Voraussetzungen zu beachten.

Diese variieren je nach Bundesland, aber im Allgemeinen musst du diese Grenzen einhalten, um von den Leistungen zu profitieren. Manchmal werden auch bestimmte Anforderungen an dein Vermögen gestellt.

Damit du Teil der Vermögenswirksamen Leistungen werden kannst, ist es wichtig, dass du regelmäßige Monatsbeiträge leistest und dich dazu verpflichtest, das Programm zu unterstützen.

In manchen Fällen musst du auch eine bestimmte Investitionssumme erreichen, um Zinsen oder Steuervorteile zu erhalten.

Beantragung und Auszahlung

Um die staatlich geförderten Vermögenswirksamen Leistungen zu bekommen, musst du einfach deinen Arbeitgeber um Unterstützung bitten. Stell den Antrag am besten vor deiner geplanten Investition, damit die Beiträge rechtzeitig auf dein Konto gebucht werden können.

Es ist auch ratsam, den Antrag einzureichen, sobald du die Einkommens- und Vermögensanforderungen erfüllst. So kannst du sicherstellen, dass die Beiträge direkt verbucht werden, ohne Verzögerungen.

Reich den Antrag mit der Unterschrift deines Arbeitgebers und einer Kopie deines Personalausweises bei deiner regionalen Agentur für Arbeit oder einem anderen zuständigen Amt ein.

Sobald dein Antrag genehmigt wurde, erhältst du jeden Monat deine vermögenswirksamen Leistungen direkt von deinem Arbeitgeber auf dein Konto.

Fristen und Bedingungen für die Auszahlung

Damit du von den vermögenswirksamen Leistungen profitieren kannst, musst du deine Beiträge innerhalb eines bestimmten Zeitraums leisten. In der Regel liegt dieser bei 12 Monaten.

Wenn du deine Beiträge nicht innerhalb dieses Zeitraums leistest, erhältst du keine staatliche Förderung und musst eine Strafgebühr bezahlen.

Darüber hinaus muss dein Arbeitgeber bestimmte Kriterien erfüllen, um dir die vermögenswirksamen Leistungen zu überweisen. Prüfe deshalb vor dem Einreichen deines Antrags unbedingt, ob dein Arbeitgeber diese Kriterien erfüllt und dich auf verschiedene Weise unterstützen kann.

Ein weiterer wichtiger Punkt ist, dass die staatliche Förderung nur für Investitionen in bestimmte Finanzprodukte gilt. Wenn du also deine Beiträge anderweitig investierst, erhältst du keine staatliche Unterstützung.

Achte auch darauf, dass dein Vermögen innerhalb eines bestimmten Betrags liegt. Dieser wird als „Grenze“ bezeichnet und ist das Maximum, was du für deine vermögenswirksamen Leistungen ausgeben kannst.

Wenn du die Grenze überschreitest, erhältst du keine staatlichen Zulagen mehr und musst eine Strafgebühr bezahlen.

Wer bekommt die Arbeitnehmersparzulage?

Die staatliche Förderung durch vermögenswirksame Leistungen erhalten Arbeitnehmer, die einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung nachgehen.

Die Höhe der Zulage ist abhängig vom Bruttoeinkommen des Arbeitnehmers. Es wird empfohlen, dass Arbeitnehmer ihr Einkommen vorab überprüfen, um sicherzustellen, dass sie die maximale Förderung erhalten.

Das bedeutet, dass einige Menschen, die nicht sozialversicherungspflichtig beschäftigt sind, keinen Anspruch auf diese Zulage haben. Dazu zählen Selbstständige, Rentner und Studenten.

Allerdings gibt es einige Ausnahmen, beispielsweise können Freiberufler und diejenigen, die weniger als 500 Euro im Monat verdienen, auch in den Genuss der Zulage kommen.

Wer bekommt die Wohnungsbauprämie?

Die Wohnungsbauprämie ist eine staatliche Förderung, die für das Eigenheim- und Mietwohnungsbauprojekte gedacht ist. Sie wird seit dem 1. Januar 2006 an Personen vergeben, die zertifizierte Eigenheim- und Mietwohnungsbauprojekte in kommunalen Gebieten oder ausgewiesenen Wirtschaftsgebieten errichten.

Die Wohnungsbauprämie wird als einmalige Prämie für die Errichtung von Wohneigentum gewährt. Es gibt keine Begrenzung, wie viel Prämie jemand erhalten kann.

Allerdings muss der Antragsteller bestimmte finanzielle Einkommensgrenzen einhalten, um die Förderung in Anspruch zu nehmen. Es gibt spezifische Einkommensgrenzen für unterschiedliche Haushaltsgrößen, abhängig von der Anzahl der Personen in einem Haushalt.

Wenn du also ein Eigenheim oder Mietwohnungsbauprojekt errichtest und die Einkommensbedingungen erfüllst, kannst du eine Wohnungsbauprämie beantragen.

Du musst dafür den Antrag vor der Fertigstellung deines Projekts einreichen. Sobald dein Antrag genehmigt wurde, erhältst du eine einmalige Prämie für den Wohnungsbau.

Diese Prämie kann in Verbindung mit anderen Förderprogrammen im Bereich des Wohnungsbaus genutzt werden.

VL Kombination mit anderen Leistungen

Vermögenswirksame Leistungen können auch mit anderen am Arbeitsplatz angebotenen Leistungen wie betrieblicher Altersvorsorge oder bAV-Rentenkonten kombiniert werden.

Deine KfW-Beiträge können in dein Altersvorsorgekonto eingezahlt werden und so als zusätzliche Einkommensquelle dienen, wenn du im Ruhestand bist. Auch die Kombination von VL-Anlagen und bAV-Leistungen kann deine Investitionsstrategie verbessern und dir helfen, dein Vermögen aufzubauen.

Es ist wichtig zu beachten, dass die Kombination mehrerer Leistungen nicht immer die beste Wahl ist.

Ist VL Steuerpflichtig?

Normalerweise sind relativ kleine Beträge, die über Vermögenswirksame Leistungen (VL) gezahlt werden, nicht steuerpflichtig. Du musst diese Zahlungen in der Regel nicht in deiner Steuererklärung angeben.

Es gibt jedoch bestimmte VL-Zahlungen, die steuerpflichtig sein können und in der Steuererklärung angegeben werden müssen.

Zum Beispiel könnten bestimmte Zahlungen, die über einen Altersvorsorgevertrag geleistet werden, steuerpflichtig sein und müssten dann in der Steuererklärung angegeben werden.

Steuerliche Vorteile und Freibeträge

Steuerpflichtige Vermögenswirksame Leistungen können aber auch einige steuerliche Vorteile bieten. So kannst du beispielsweise über das Wohnungsbauprämiengesetz Steuervorteile in Anspruch nehmen.

Außerdem können Freibeträge bei steuerpflichtigen Vermögenswirksamen Leistungen in Anspruch genommen werden und somit zur senkung der Steuerlast beitragen.

Um mehr über Freibeträge zu erfahren, kannst du bei deiner lokalen KfW-Bank nachfragen oder online recherchieren.

Beispiel:

Wenn du jährlich 400 Euro in eine VL-Anlage investierst und in der Einkommenssteuerklasse I bist, kannst du einen Freibetrag von bis zu 20% (also 80 Euro) in Anspruch nehmen.

Dieser Betrag wird dann von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen, was letztendlich zu einer geringeren Steuerlast führt.

So startest du mit vermögenswirksamen Leistungen (VL)

1. Informiere dich bei deinem Arbeitgeber: Der erste Schritt besteht darin, sich bei der HR-Abteilung deines Arbeitgebers zu erkundigen, ob und welche Formen von vermögenswirksamen Leistungen angeboten werden.
2. Wähle ein Finanzprodukt: Entscheide dich für ein Finanzprodukt, das deinen Zielen entspricht. Dies kann ein Sparbuch, ein Aktienfonds oder eine andere Anlageform sein.
3. Eröffne ein Konto: Suche eine Bank oder ein Finanzinstitut, das vermögenswirksame Leistungen unterstützt, und eröffne dort ein entsprechendes Konto.
4. Monatliche Beiträge festlegen: Leg fest, wie hoch deine monatlichen Beiträge sein sollen. Dies kann entweder eine Einmalzahlung oder ein Dauerauftrag sein.
5. Arbeitsvertrag anpassen: Nachdem du dein Konto eröffnet hast, informiere deinen Arbeitgeber, damit die vermögenswirksamen Leistungen direkt auf dieses Konto eingezahlt werden können.
6. Steuerliche Vorteile prüfen: Finde heraus, ob deine vermögenswirksamen Leistungen Anspruch auf staatliche Zulagen wie die Arbeitnehmersparzulage oder die Wohnungsbauprämie haben, und wie du diese beantragen kannst.
7. Kombinationsmöglichkeiten prüfen: Überlege, ob es sinnvoll ist, deine VL mit anderen betrieblichen Leistungen wie einer betrieblichen Altersvorsorge zu kombinieren, um deine finanzielle Situation zu optimieren.
8. Regelmäßige Überprüfung: Es ist ratsam, deinen VL-Vertrag und deine Anlagen regelmäßig zu überprüfen, um sicherzustellen, dass sie deinen finanziellen Zielen weiterhin entsprechen.
9. Professionelle Beratung: Da die Auswahl des richtigen Finanzprodukts und die Inanspruchnahme von staatlichen Förderungen komplex sein können, kann eine Beratung durch einen Finanzexperten sehr hilfreich sein.

Indem du diese Schritte befolgst, kannst du das Potenzial vermögenswirksamer Leistungen voll ausschöpfen und dir eine zusätzliche finanzielle Absicherung aufbauen.

Fazit

Vermögenswirksame Leistungen sind eine großartige Möglichkeit, langfristig Vermögen aufzubauen und von staatlichen Förderungen zu profitieren.

Du kannst sie flexibel nutzen und verschiedene finanzielle Ziele damit verfolgen, von der Finanzierung deines Eigenheims bis zur Altersvorsorge.

Der Einstieg in vermögenswirksame Leistungen ist relativ unkompliziert, erfordert jedoch eine sorgfältige Auswahl des Finanzprodukts und möglicherweise eine Kombination mit anderen betrieblichen Altersvorsorgeformen.

Insgesamt bieten VL eine attraktive Möglichkeit, dein Geld anzulegen und dabei staatliche Unterstützung zu erhalten. Es könnte sich lohnen, sie in Erwägung zu ziehen.