Die Rürup-Rente im Detail

Was ist die Basisrente ("Rürup-Rente")?

Die Rürup-Rente, auch als Basisrente bezeichnet, ist eine spezielle Form der Altersvorsorge, die vom Staat gefördert wird. Sie wurde nach dem Ökonomen Bert Rürup benannt und 2005 in Deutschland eingeführt.

Das Ziel der Rürup-Rente ist es, besonders Selbstständige und Freiberufler dabei zu unterstützen, eine stabile finanzielle Grundlage für den Ruhestand zu schaffen.

Wie funktioniert sie?

Im Grunde genommen ist die Rürup-Rente ein Sparvertrag mit einer Versicherung oder einem anderen Finanzdienstleister.

Du zahlst regelmäßige Beiträge ein, die später im Rentenalter als monatliche Rente ausgezahlt werden. Dabei sind deine einBeiträge zur Rürup-Rente bis zu einer Höhe von 26.528 Euro pro Jahr steuerlich absetzbar.

Der Clou: Du kannst selbst entscheiden, wie viel und wie oft du einzahlen möchtest.

Was unterscheidet sie von anderen Altersvorsorgemöglichkeiten?

Im Vergleich zur gesetzlichen Rentenversicherung oder der Riester-Rente bietet die Rürup-Rente mehr Flexibilität in der Beitragszahlung. Es gibt jedoch auch einige Besonderheiten zu beachten:

• Lebenslange Einnahmen: Deine Auszahlungen sind dir als monatliche Rente bis zu deinem Lebensende garantiert, eine Kapitalauszahlung ist nicht möglich.
• Kein Hartz IV-Anspruch: Dein angespartes Kapital in einem Rürup-Vertrag ist vor dem Zugriff durch Sozialleistungen geschützt.
• Steuervorteile: Deine Einzahlungen sind, wie bereits erwähnt, steuerlich absetzbar. Wie du diese Steuervorteile optimal nutzt, erklären wir später im Detail.

Für wen ist ein Rürup-Vertrag sinnvoll?

Ein Rürup-Vertrag ist nicht für jeden die passende Lösung. Deshalb ist es wichtig, dass du deinen individuellen Bedarf richtig einschätzt. Werfen wir einen Blick darauf, für wen sich ein Rürup-Vertrag besonders eignet.

Selbstständige und Freiberufler

Wenn du selbstständig oder freiberuflich tätig bist, kannst du nicht auf die gesetzliche Rentenversicherung setzen wie Arbeitnehmer.

In diesem Fall bietet dir die Rürup-Rente eine gute Möglichkeit, steuerlich gefördert für das Alter vorzusorgen.

Hohe Einkommensbezieher

Personen mit hohen Einkommen können besonders von den Steuervorteilen der Rürup-Rente profitieren.

Hier sind die Beiträge zur Basisrente (Rürup-Rente) bis zu einer Obergrenze von 26.528 Euro im Jahr steuerlich absetzbar.

Risikoaverse Sparer

Wenn du Wert auf Sicherheit legst, ist die Rürup-Rente eine Möglichkeit. Das angesparte Kapital ist vor dem Arbeitslosengeld sicher, und du erhältst eine garantierte, Rente bis zu deinem Lebensende.

Familien ohne Kinder

Familien ohne Kinder könnten von der Rürup-Rente profitieren, da es bei dieser Form der Vorsorge keine staatlichen Zulagen für Kinder gibt, die man etwa bei der Riester-Rente erhalten könnte.

Für wen lohnt sich Rürup nicht?

Während die Rürup-Rente für einige sehr vorteilhaft sein kann, gibt es definitiv Personenkreise, für die sich dieses Vorsorgeprodukt eher nicht lohnt. Werfen wir einen Blick darauf.

Junge Menschen mit niedrigem Einkommen

Für Berufseinsteiger und jüngere Menschen mit niedrigerem Einkommen ist die Rürup-Rente meist nicht die erste Wahl. Die Steuervorteile spielen in niedrigen Einkommensklassen eine geringere Rolle.

Flexibilitätssuchende

Wenn du dir die Möglichkeit offenhalten willst, vorzeitig auf deine Altersvorsorge zuzugreifen – etwa für den Kauf einer Immobilie – ist die Rürup-Rente nicht die beste Wahl.

Einmal eingezahlte Beiträge sind gebunden und nicht flexibel verfügbar.

Arbeitnehmer mit betrieblicher Altersvorsorge

Für Arbeitnehmer, die bereits eine betriebliche Altersvorsorge haben, kann die Rürup-Rente in vielen Fällen überflüssig sein. Oft bieten betriebliche Modelle bereits ausreichende Vorteile.

Familien mit Kindern

Familien mit Kindern könnten von anderen Vorsorgemodellen wie der Riester-Rente mehr profitieren, da staatliche Zulagen für Kinder bei der Rürup-Rente nicht vorgesehen sind.

Personen, die ins Ausland ziehen möchten

Die Rürup-Rente ist an das deutsche Steuersystem gebunden. Wenn du planst, im Alter ins Ausland zu ziehen, könnten die steuerlichen Bedingungen dort ungünstig für eine Rürup-Rente sein.

Kurzfristige Sparer

Die Rürup-Rente ist eine langfristige Verpflichtung. Wer nur kurzfristig sparen möchte, sollte andere Möglichkeiten wie etwa ETFs oder Tagesgeldkonten in Erwägung ziehen.

Was ist der Unterschied zwischen Riester und Rürup?

Die beiden bekanntesten Modelle zur privaten Altersvorsorge in Deutschland sind die Riester- und die Rürup-Rente. Auf den ersten Blick scheinen sie sich zu ähneln, aber es gibt wesentliche Unterschiede, die du kennen solltest.

Zielgruppe

• Riester-Rente: Primär für Angestellte und Arbeitnehmer konzipiert.
• Rürup-Rente: Speziell für Selbstständige, Freiberufler und Personen mit hohen steuerpflichtigen Einkommen.

Steuervorteile

• Riester-Rente: Direkte Zulagen vom Staat und Steuervorteile in der Ansparphase.
• Rürup-Rente: Hier profitierst du vor allem durch hohe steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge.

Flexibilität

• Riester-Rente: Etwas flexibler in Bezug auf Ein- und Auszahlungen.
• Rürup-Rente: Beiträge sind in der Regel gebunden bis zum Rentenbeginn.

Kapitalauszahlung

• Riester-Rente: Teilweise Kapitalauszahlung ist möglich.
• Rürup-Rente: Lebenslange monatliche Einnahmen, keine Kapitalauszahlung möglich.

Förderung für Familien

• Riester-Rente: Staatliche Zulagen für Kinder.
• Rürup-Rente: Keine Zulagen für Kinder.

Hartz IV-Sicherheit

• Riester-Rente: Ist in der Ansparphase vor dem Zugriff bei Hartz IV geschützt.
• Rürup-Rente: Bietet keinen solchen Schutz.

Diese Unterschiede machen deutlich, dass Riester und Rürup unterschiedliche Bedürfnisse ansprechen, bis hin zum Renteneintritt. Während die Riester-Rente familienfreundlicher und flexibler ist, bietet die Rürup-Rente besonders für Selbstständige und höher Verdienende große steuerliche Vorteile.

Wer kann eine Rürup-Rente abschließen?

Ein Rürup-Vertrag ist nicht nur für die Elite oder Experten im Finanzbereich. Tatsächlich ist dieser Vertrag für eine breite Palette von Menschen gedacht. Das sind die Hauptzielgruppen:

Selbstständige und Freiberufler
Du bist dein eigener Chef? Dann bist du hier genau richtig. Die Rürup-Rente ist eine der wenigen Altersvorsorge-Optionen, die speziell für Selbstständige und Freiberufler konzipiert sind.

Und der Clou: Die eingezahlten Beiträge kannst du als Sonderausgaben in deiner Steuererklärung geltend machen.

Arbeitnehmer mit hohem Einkommen
Wenn du als Arbeitnehmer ein hohes Einkommen hast, ist diese Form der Rente auch für dich interessant. Dank der hohen steuerlichen Absetzbarkeit kannst du vor allem in den Jahren mit hohen Einnahmen von diesem Modell profitieren.

Personen in Spezialberufen
Für Personen in bestimmten Berufsgruppen wie Ärzte, Anwälte oder Ingenieure kann diese Art der Rente ebenfalls von Vorteil sein, vor allem, wenn eine Selbstständigkeit geplant oder bereits umgesetzt ist.

Junge Menschen mit unternehmerischen Plänen
Auch wenn du gerade am Anfang deiner Karriere stehst und planst, dich später selbstständig zu machen, ist ein früher Einstieg in die Rürup-Rente sinnvoll. Je früher du einsteigst, desto mehr Kapital kannst du ansammeln, und desto höher sind deine steuerlichen Vorteile.

Die Rürup-Rente ist also ein ziemlich flexibles Modell, das neben der gesetzlichen Rente für viele Menschen attraktiv ist. Bevor du jedoch einen Vertrag abschließt, ist es wichtig, alle Aspekte sorgfältig zu prüfen und eventuell professionellen Rat einzuholen.

Diese Vertragsvarianten von Basisrenten gibt es

Wenn du dich für eine Rürup-Rente entscheidest, wirst du schnell feststellen, dass es nicht die eine Basisrente für alle gibt.

Es gibt verschiedene Vertragsvarianten, die dir erlauben, deinen Vertrag an deine persönlichen Bedürfnisse und Risikotoleranz anzupassen. Hier sind die wichtigsten:

Basisrente mit und ohne Hinterbliebenenschutz

Dies ist die klassische Variante. Deine Einzahlungen fließen in einen Rentenfonds, und die Rendite ist abhängig von den Kapitalmärkten. Du kannst jedoch optional einen Hinterbliebenenschutz hinzufügen, der deine Familie im Falle deines Todes finanziell absichert.

Vorteile:

• Stabilität: Deine Beiträge werden in einen Rentenfonds investiert und sind vor Insolvenz geschützt.
• Flexibilität: Du kannst optional einen Hinterbliebenenschutz hinzufügen.

Nachteile:

• Geringere Rendite: Im Vergleich zu fondsgebundenen Modellen sind die Renditechancen oft geringer.
• Keine Kapitalabfindung: Du bekommst keine Einmalzahlung, sondern eine monatliche Rente bis zu deinem Lebensende.

Fondsgebundene Basisrente

Diese Variante bietet dir die Möglichkeit, deine Beiträge direkt in Investmentfonds zu investieren. Das bedeutet höhere Renditechancen, aber auch ein höheres Risiko. Diese Variante ist vor allem für diejenigen interessant, die mehr Kontrolle über ihre Investitionen haben möchten.

Vorteile:

• Renditepotential: Du kannst von den Chancen der Kapitalmärkte profitieren.
• Auswahl: Du kannst selbst entscheiden, in welche Fonds deine Beiträge investiert werden.

Nachteile:

• Risiko: Dein Kapital kann schwanken, und es gibt keine Garantie für eine Mindestauszahlung.
• Komplexität: Du solltest ein Grundverständnis für Kapitalmärkte haben, um die richtigen Fonds auszuwählen.

Basisrente als Sofortrente

Wenn du bereits ein Kapital angespart hast und dieses in eine lebenslange Rente umwandeln möchtest, ist die Sofortrente eine interessante Möglichkeit der Vorsorge.

Vorteile:

• Unkompliziert: Du zahlst einmalig ein und erhältst eine lebenslange Rente.
• Planbarkeit: Die Höhe der Rente ist von Anfang an bekannt.

Nachteile:

• Keine Flexibilität: Einmal abgeschlossen, lassen sich die Konditionen nicht mehr ändern.
• Inflation: Die festgelegte Rente kann durch die Inflation an Kaufkraft verlieren.

Wie viel kannst Du in einen Rürup-Vertrag einzahlen?

Für 2023 kannst du bis zu 26.528 Euro als Lediger und bis zu 53.056 Euro als Verheirateter steuerlich geltend machen. Doch lass dich davon nicht abschrecken.

Du musst nicht den vollen Betrag einzahlen, sondern nur so viel, wie es für dich sinnvoll und machbar ist.

Keine Untergrenze, aber...

Im Gegensatz zu manch anderen Altersvorsorgemodellen gibt es bei der bei dieser Rentenform keine gesetzlich festgelegte Mindesteinzahlung.

Dennoch solltest du vorsichtig sein: Zu niedrige Beiträge können die Rendite schmälern und den eigentlichen Sinn der Altersvorsorge untergraben.

Flexibilität als dein Partner

Einer der größten Vorteile ist die Flexibilität bei den Einzahlungen. Je nachdem, wie es dir finanziell geht – ob du in einem Jahr besonders gut verdient hast oder vielleicht auch weniger – kannst du deine Beiträge anpassen.

Ein höheres Einkommen bietet die Chance, mehr einzuzahlen und damit die Steuerlast zu reduzieren.

Mit der Zeit gehen: Automatische Beitragsanpassung

Manche Anbieter ermöglichen eine automatische Anpassung deiner Beiträge, um die Kaufkraft deiner Rente zu erhalten. Das ist eine sinnvolle Option, um nicht von der Inflation überrascht zu werden.

Dein Handlungsplan

• Überlege dir, welchen Betrag du bequem monatlich oder jährlich einzahlen kannst.
• Prüfe jährlich, ob eine Anpassung des Beitrags aufgrund von Gehaltserhöhungen oder anderen Veränderungen sinnvoll ist.
• Nutze eventuell die Option der automatischen Anpassung, um immer auf der sicheren Seite zu sein.

Zusatzbausteine bei der Rürup-Rente

In der Welt der Rürup-Rente ist nicht alles schwarz-weiß. Du hast die Möglichkeit, deinen Vertrag durch zusätzliche Bausteine zu erweitern, die deine finanzielle Sicherheit weiter erhöhen können.

Hier stellen wir dir drei dieser Optionen vor:

Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung
Niemand plant, berufsunfähig zu werden, aber das Leben kann unvorhersehbar sein. Mit einer Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung kannst du deine monatlichen Einnahmen und somit deinen Lebensstandard sichern, falls du nicht mehr arbeiten kannst.

Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherung
Im Unterschied zur Berufsunfähigkeits-Zusatzversicherung deckt diese Versicherung das Risiko ab, dass du aus gesundheitlichen Gründen generell nicht mehr erwerbstätig sein kannst. Sie ist weniger spezifisch und greift in mehr Fällen, ist aber meist auch weniger umfangreich.

Hinterbliebenenrente
Wenn du Angehörige hast, die finanziell von dir abhängig sind, solltest du auch an sie denken. Eine Hinterbliebenenrente sichert deine Familie im Falle deines Todes ab und kann je nach Vertrag unterschiedlich ausgestaltet sein.

Wie entsteht der Steuervorteil bei der Rürup-Rente?

Durch die sogenannte "nachgelagerte Besteuerung". Im Klartext bedeutet das: Deine Beiträge zur kannst du während der Ansparphase von der Steuer absetzen.

Erst im Alter, wenn du die Rente beziehst, werden darauf Steuern fällig. Da deine Einnahmen im Ruhestand in der Regel niedriger ist als während deiner Erwerbszeit, fällt deine Steuerlast in der Regel auch niedriger aus.

So nutzt du die Steuervorteile richtig

Maximiere deine Beiträge
Eine der effektivsten Methoden, um deinen Steuervorteil zu maximieren, ist, die Beiträge zur Rürup-Rente so weit wie möglich auszuschöpfen. Warum? Weil höhere Beiträge nicht nur deine zukünftige Rente erhöhen, sondern auch deine Steuerlast jetzt reduzieren.

Überlege Dir das Timing
Es könnte sinnvoll sein, deine Beiträge in Jahren mit einem hohen steuerpflichtigen Einkommen zu erhöhen. So kannst du deine Steuern in solchen Jahren minimieren.

Halte den Vertrag bis zum Rentenalter
Da dein Steuervorteil der Rürup-Rente im Gegenzug für eine lebenslange Rente gewährt werden, solltest du den Vertrag unbedingt bis zum Rentenalter laufen lassen. Andernfalls könnten Nachteile entstehen.

Fazit

Die Rürup-Rente kann eine attraktive Ergänzung zur gesetzlichen Rente in Deutschland sein. Bevor du jedoch einen Vertrag abschließt, ist es wichtig, alle Aspekte sorgfältig zu prüfen.

Ob du selbstständig, freiberuflich oder in einem Angestelltenverhältnis tätig bist, die Rürup-Rente bietet eine Möglichkeit, die Alterslücke neben der gesetzlichen Rentenversicherung zu schließen und gleichzeitig von staatlicher Förderung zu profitieren.

Auch Zusatzbausteine wie Berufsunfähigkeits- und Hinterbliebenenrente machen sie zu einer vielseitigen Option.

Hier sind die wichtigsten Punkte, die du im Kopf behalten solltest:

• Die Rürup-Rente ist eine private Altersvorsorge, die vor allem für Selbstständige, Freiberufler und Gutverdiener interessant ist.
• Sie zeichnet sich durch steuerliche Begünstigungen aus, bei denen du die Beiträge zur Rürup-Rente von deinem zu versteuernden Einnahmen absetzen kannst.
• Die Raten im Rentenalter werden nachgelagert besteuert, voraussichtlich zu einem niedrigeren Steuersatz.
• Die Flexibilität bei den Beiträgen erlaubt es dir, deine Einzahlungen an deine Lebenssituation anzupassen.
• Du kannst Zusatzbausteine wie Berufsunfähigkeits- oder Hinterbliebenenrente hinzufügen, um deinen Schutz zu erhöhen.